开县2013年1-6月预算执行情况及2013年度县级预算部分变更情况的报告依据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人大代表大会常务会监督法》等法律规定，按照开县第十六届人大常委会第十二次会议下面是小编为大家整理的【财政报告】开县2013年1-6月预算执行情况及2013年度县级预算部分变更情况报告,供大家参考。
开县2013年1-6月预算执行情况及2013年度县级
预算部分变更情况的报告
依据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人大代表大会常务会监督法》等法律规定，按照开县第十六届人大常委会第十二次会议的安排，我谨受县政府的委托，现向会议报告开县2013年1-6月县级财政预算执行情况和2013年度县级预算部分变更情况，请予审议。
一、财政收支预算执行情况
（一）全县收入完成情况：全县地方财政收入完成152061万元，同比增加20920万元，增长16%。
公共财政预算收入完成70055万元，同比增加9322万元，增长15.3%。其中：税收收入完成43642万元，同比增加8460万元，增长24%，占公共预算收入的62.3%；一般非税收入完成26413万元，增长3.4%。
国有资本经营收入入库2000万元。主要受去年清缴历欠和一次性因素影响，不具可比性。
基金预算收入完成80006万元，同比增加13548万元，增长20.4%。其中，国有土地使用权出让收入79889万元，同比增长20.5%。
（二）全县支出执行情况：全县地方财政支出执行324854万元，同比增长24.3%。
公共预算财政支出225652万元，增长5%。公共预算支出中一般公共服务支出执行24100万元，同比增长20%；农林水事务支出支出36659万元，同比增长47.7%；社会保障和就业支出完成35573万元，同比增长24.9%；医疗卫生完成41582万元，同比增长14.3%；城乡社区事务执行5748万元，同比增长50.2%；交通运输执行16355万元，同比增长47.7%。
政府性基金支出99202万元，同比增加55162万元，增长125.3%。
（三）县级收支执行情况：由于财政体制原因，县本级收入与全县收入总量与结构一致。
县级支出执行303381万元，同比增长22.8%，增支56343万元。其中：公共预算支出完成204298万元，与上年基本持平；基金预算支出完成99083万元，同比增长126.3%，增支55293万元。
二、财政主要工作及特点
（一）完善预算保目标。围绕县人大十六届三次会议审议批准的财政预算草案目标，按照“必保人员经费、确保法定支出、保障民生支出、控制运行经费、维护政府信誉、合理促进发展”的安排顺序，在认真研判经济形势的前提下，遵循“宏观统筹、微观管理、积极稳妥、有保有压、总体平衡”原则，全面考量，多方谋划，精细测算，进一步完善和细化预算编制，提高预算年初到位率。全年地方财政收入将确保完成28.3亿元，同比增长13.2%，力争完成30亿元；全县地方财政支出力争实现79亿元，同比增加4亿元。
（二）强力征收保财力。围绕全县经济和各项社会事业发展需要，不断强化措施，坚持涵养税源与挖掘潜力、培育新的经济增长点与应收尽收并举，注重财政收入增长与县域经济增长相协调。上半年全县公共财政预算收入增长15.3%。从收入结构上看，税收收入为保障财力增长提供支撑作用，实现增长24%，拉动公共财政预算收入增长9.5个百分点，占公共预算收入的62.3%，增幅高于全市平均水平12个百分点，居全市第7位、农产品主产区六县第4位，增长因素主要来自反映经济活跃度的营业税、反映企业利润情况的企业所得税、反映土地和房产交易情况的契税，分别拉动税收收入增长3.6、4.2、6.2个百分点，与工业增加值和商业增加值直接相关的增值税增长5.8%。从征管部门看：由于煤炭行业对国税税收的影响，国税部门仅完成全年预算的46.2%；地方经济运行稳健，为地税收入增长提供了内生动力，地税部门完成全年预算的59.8%；财政部门完成全年预算的52.4%，其中基金收入实现绝对增加额13548万元，为地方财政收入实现“双过半”任务奠定了基础。
（三）克难求进保调度。一方面，坚持两眼向上，强化主动协调，积极争取市级和中央各种补助和项目资金支持，缓解县级预算支出与国库调度压力，维持县乡机构正常运转，促进经济社会事业发展，保障政府信誉。共争取到位上级一般性转移支付补助和返还性收入13.95亿元，同比增长32%；争取到位上级专项补助9.05亿元，同比增长22.5%。另一方面，遵循“量入为出、量力而行、有保有压”与“渠道不乱、用途不变、优势互补、各尽其功”原则，坚持民生为本、发展为要，科学统筹和整合县、市、中央三级财政资源，着力提升支出保障能力和公共服务水平，促进地方经济发展。共执行总支出32.49亿元，为年度预算的41%，同比增长24.3%。
（四）优化结构保重点。围绕“六项基本民生”和 “四大进程”，着力优化结构，倾斜财力保障重点，把有限的资金用在“刀刃上”。统筹县级劳动就业资金和市级再就业转移支付与专项补助资金1000万元，支持创业促进就业再就业；统筹 12297万元，完成2717套廉租房的主体施工，建成公租房2200套，新建巴渝新居1588户，完成农村危旧房改造1622户；统筹资金3603万元，实施农村义务教育学生营养改善计划，统筹城乡居民养老保险资金7283万元，覆盖参保人数 60.61万人；统筹资金5500余万元，改善大德、河堰、巫山、高桥、温泉、岳溪、五通、南门场镇饮水工程建设；统筹资金1251万元，对竹溪镇、紫水和长沙镇进行农村环境连片整治；统筹资金9000万元，硬化农村公路200公里。
（五）强化监管保安全。扎实推进财政监督检查工作，完善监督机制，强化预算绩效管理，确保财政资金安全。一是完成对全县7个县级部门、8所高完中、4个镇乡街道2012年度收入、会计信息质量及预算管理检查，完成对预算科和农业科2个业务科室的预算编制、决算审核、指标追加（减）、资金拨付，以及科室内岗位设置合规性、内控制度执行等情况进行了内部监督检查。二是充分发挥“过滤器”作用，进一步强化政府投资评审和政府采购管理，完成财政投资评审项目407个，审减金额2.51亿元，平均审减率14%；办理政府采购项目187个,节约资金1600余万元，节约率15.8%。三是加强国库集中支付管理，完成对重点行政事业单位账户情况进行专项检查，并对9个部门单位因银行帐户使用、特设专户资金管理、财政代管资金管理等问题作出了限期整改处理。四是积极推进公务卡结算改革试点工作，明确了第一批改革试点单位，前期工作稳步推进。
三、财政执行中存在的主要问题和不足
1-6月财政收支预算执行总体情况较好，但运行中也存在一些问题和不足：一是收入结构不合理，税收比重偏低，质量仍然不高，增量不大；二是收入基数逐年垫高，持续保持高速增长态势较难；三是收支矛盾依然突出，新增需求不断扩张，资金调度压力仍然较大；四是支出进度较缓慢，有项目无资金与有资金无项目、项目实施进展缓慢等矛盾并存；五是财政改革特别是国库管理改革向纵深推进力度不大；六是财政绩效评价管理才刚刚起步，需加力加速推进，不断拓展绩效评价面。等等。
四、下半年财政工作重点
（一）千方百计组织收入。一是认真执行财政及税收政策，大力培植壮大支柱财源，调整优化收入结构，完善征管措施，保持收入稳定增长，保障和助推县域经济社会健康发展。二是进一步盘活国有资产资源，着力挖掘增收潜力，努力做到应收尽收。三是抢抓当前区县定位调整的有利机遇，及时掌握中央和市产业政策和投资动向，找准与本县经济和社会发展的结合点，坚持两眼向上，着力争取上级加大补助支持力度。
（二）全力确保支出平稳。一是进一步优化结构，整合项目和资金资源，调整和优化支出结构，着力支持招商引资、道路交通、公益设施、城市建设等重点项目的需要。二是进一步认真贯彻落实中央“八项规定”和厉行节约要求，严控“三公”经费和非生产性支出，着力保障民生和重要事业发展。三是进一步强化科学管理，严格控制政府投资，充分发挥财政性资金的引导与“四两拨千斤”的撬动作用，着力保障和助推“四大进程”，转变经济发展方式。
（三）着力强化资金调度。一是认真系统研究分析国家产业发展政策，从实际出发，在产业发展、基础设施建设、民生保障等方面争取上级支持和提前调度。二是着力加强与预算单位的沟通，加速内部文件运转，优化工作流程，加快资金拨付进度，做到资金及时调度，切实发挥财政资金的使用效益。三是严格按年度预算、按项目进度、按审批程序、按评审验收结果，区分轻重缓急程度，实行统筹调度，确保重点支出及时到位。
（四）大力推进财政改革。仔细考虑改革的每一个环节、每一项细节，尽可能把困难估计得再充分一些，把应对措施制订得更周全一些，扎实抓好基础性工作。一是切实推进公务卡结算制度试点改革，规范财政财务管理，提高公务支出透明度，控制行政事业单位现金流量与现金风险，简化行政事业单位财务结算与报销流程，建立健全预算执行动态监控机制。二是切实推进预算绩效考评制度改革，进一步建立和完善预算绩效评价体系，不断扩大财政绩效评价范围，增大绩效评价项目，提升绩效评价科学化、规范化、精细化管理能力和水平。三是切实巩固提升国库集中收付制度改革，力求在国库集中支付、非税收入收缴、财税库银横向联网、公务卡结算、银行账户管理等方面取得新的突破和成效。四是切实做好 “营改增”试点工作。按照全国、全市和全县的统一部署和要求，从8月1日起在我县推开交通运输业和部分现代服务业“营改增”试点工作，要密切跟踪行业税负变化，分析对各级财政收入和财力的影响，为党委政府决策提供决策参考。进一步建立健全财政、国税、地税、人行、交通、经信委等部门的横向联系机制，以及市、区县两级财税部门间的内部联动机制。
五、县本级财政预算调整方案
为落实好积极的财政政策，经国务院批准同意，以重庆市人民政府为发行和偿还主体，由财政部代理发行并代办的我县债券转贷收入8350万元。按照《预算法》关于预算调整的相关规定，建议增加债券转贷收入8350万元，全部用于中央投资项目配套。